Льготы по транспортному налогу пенсионерам

Полная информация в статье на тему: "Льготы по транспортному налогу пенсионерам" с объяснением от специалистов. По всем вопросам обращайтесь к дежурному специалисту.

Ставка транспортного налога для пенсионеров в Москве в 2019 году

Правила взимания налога на транспортное средство в 2019 году определяются федеральными и региональными нормативно-правовыми документами. На общегосударственном уровне устанавливаются объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, предельные значения ставок.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Региональные власти отвечают за величину сбора, форму отчётности, порядок уплаты. Платят ли транспортный налог пенсионеры в Москве, каков его размер и предусмотрены ли льготы для этой категории автовладельцев?

В каждом из российских регионов в дополнение к федеральным правилам существуют свои особенности начисления транспортного налога и назначения льгот в его отношении. По состоянию на 2019 год, пенсионеры, проживающие в Москве, платят транспортный налог в том же объёме, что и остальные автовладельцы, не причисленные к льготным категориям граждан.

Например, в Краснодарском крае пенсионеры по старости могут воспользоваться 50% скидкой при оплате транспортного налога на одно из имеющихся в его собственности ТС:

  • легковое авто, мощность которого составляет 150 л. с. или менее;
  • моторную лодку с мотором мощностью до 20 л. с.;
  • мотоцикл (мотороллер) способный развивать не более 35 л. с.

Для пенсионеров Челябинской области предусмотрена налоговая ставка в размере 1 рубль на 1 л. с. на одно из имеющихся в собственности ТС – легковой автомобиль с двигателем 150 л. с. или менее, мотоцикл (мотороллер) мощностью до 35 л. с.

В Ленинградской области пенсионерам предусмотрена скидка в размере 20% от установленной ставки при оплате налога на легковое авто с мощностью двигателя до 100 л. с. или мотоцикл (мотороллер) мощностью до 40 л. с.

[1]

Транспортный налог для пенсионеров в Москве в 2019 году подсчитывается на основании действующих ставок и мощности ТС:

Мощность автомобиля, л. с. Налоговая ставка, рублей за 1 л. с.
до 100 12
100-125 25
125-150 35
150-175 45
175-200 50
200-225 65
225-250 75
более 250 150

[2]

Помимо мощности двигателя транспортного средства, в некоторых российских регионах для определения налоговой ставки учитывается также его возраст и стоимость: чем новее и дороже автомобиль, тем выше налоговая ставка при подсчёте транспортного налога.

Порядок оплаты

Транспортный налог оплачивается на основании уведомления, полученного из налоговой инспекции. Размер этого налога определяется налоговой службой, исходя из сведений о транспортном средстве и его владельце, полученных от ГИБДД – органа, в котором зарегистрировано данное ТС.

Рассчитать размер транспортного налога самостоятельно может каждый автовладелец: для этого необходимо мощность двигателя ТС умножить на действующую налоговую ставку и на повышающий коэффициент, предусмотренный для автомобилей, стоимость которых превышает 3 млн рублей.

Например, если мощность автомобиля составляет 350 л. с., а его стоимость находится в интервале 3-5 млн рублей, то Величина транспортного налога составит:

Где:

150 рублей налоговая ставка
1,3 повышающий коэффициент для этой категории автомобилей

Помимо этого, для определения величины транспортного налога можно воспользоваться специальным онлайн-калькулятором, размещённым на сайте ФНС или на других интернет-ресурсах.

Кому положены

В общем случае пенсионеры, проживающие в Москве, должны платить транспортный налог наравне с остальными автовладельцами, т. е. пенсия по старости каких-либо льгот при оплате налога на ТС не предусматривает. Существуют, впрочем, льготные категории граждан пенсионного возраста, которым полагаются налоговые льготы

. К их числу относятся:

  • участники боевых действий;
  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • инвалиды 1-ой и 2-ой группы;
  • участники ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС.

Помимо этого, рассчитывать на льготы в отношении транспортного налога могут:

  • владельцы автомобилей мощностью до 70 л. с.;
  • лица, пребывавшие в гетто и концлагерях в годы ВОВ;
  • один из родителей (опекунов, усыновителей) в многодетной семье;
  • один из родителей (попечителей, опекунов, усыновителей) инвалида с детства;
  • граждане, служившие в частях особого риска и участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, а также в ликвидациях последствий аварий на принадлежавших армии ядерных установках;
  • лица, получившие инвалидность в результате участия в испытаниях ядерного оружия.

Если пенсионер принадлежит к одной из этих льготных категорий, ему полагаются льготы при оплате налога на транспорт.

Какие льготы предусмотрены

Пенсионер, проживающий в Москве и принадлежащий к нескольким льготным категориям, в 2019 году может получить преференции только по одной из них.

Начисление льгот пенсионерам в этом случае осуществляется на основании:

  • принадлежности к льготной категории граждан, полученной за особые заслуги перед государством или вследствие низкой социальной защищённости;
  • статуса ТС, когда, в соответствии с действующим законодательством, такой транспорт не облагается налогом.

Помимо этого, начисление транспортного налога приостанавливается или прекращается вовсе, если автомобиль был угнан или снят с учёта. Определённые налоговые преимущества предусмотрены для владельцев ТС, предназначенных для грузовых и пассажирских перевозок.

Для кого-то может оказаться нелишней информация о том, что владельцы автомобилей, оснащённых электродвигателем, полностью освобождены от выплаты транспортного налога, независимо от технических характеристик транспортного средства и принадлежности владельца к одной из льготных категорий.

Как оформить

Чтобы оформить льготу по транспортному налогу, пенсионер должен подготовить пакет необходимых документов и подать его на рассмотрение в налоговую службу. В заявлении необходимо указать:

  • наименование отделения налоговой службы, в которое направлен запрос;
  • личные данные претендента (ФИО, адрес, телефон);
  • паспортные данные и идентификационный номер заявителя;
  • реквизиты документов, которые дают право на скидки или освобождение от уплаты транспортного налога;
  • перечень прилагаемых к заявлению бумаг;
  • дату и подпись.

Согласно действующему законодательству, в 2019 году пенсионер, проживающий в Москве и желающий оформить льготу по транспортному налогу, может подать соответствующее ходатайство:

  • в бумажном виде, т. е. явиться в налоговую инспекцию и вручить заявление с пакетом документов;
  • по почте;
  • в электронной форме.
Читайте так же:  Не имея завещания, но имея прописку, можно претендовать на наследство. три распространённых случая

Какие нужны документы

Чтобы оформить субсидию в отношении транспортного налога, претендент должен подготовить пакет документов, включающий:

  • правильно заполненное заявление установленного образца;
  • общегражданский паспорт в качестве документа, подтверждающего личность заявителя;
  • ПТС машины, в отношении которой оформляется льгота;

  • регистрационное свидетельство транспортного средства (СТС);

  • в случае необходимости – доверенность лица, представляющего интересы пенсионера;
  • документы, подтверждающие принадлежность к одной из льготных категорий. Это, как правило, удостоверение:
    • пенсионера;
    • инвалида;
    • ветерана труда или боевых действий;
    • участника ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС;
    • родителя в многодетной семье;
    • спецслужащего;
    • бывшего узника концлагерей и т. д.

Отказ на запрос о предоставлении льгот может быть получен на основании:

  • неполного пакета требуемых документов или неправильного оформления какой-либо из бумаг;
  • использования поддельных документов или мошеннических методов при оформлении бумаг;
  • несоответствия технических характеристик транспортного средства льготному статусу;
  • отсутствия заявителя в списках льготников.

Если получен отказ на заявку о льготах по транспортному налогу, пенсионер может устранить указанные недочёты и подать повторный запрос, или же обжаловать такое решение в вышестоящих инстанциях.

Для оформления льгот в отношении транспортного налога следует обращаться в территориальное отделение налоговой службы с соответствующим запросом и пакетом необходимых документов.

Следует помнить, что в налоговом законодательстве довольно часто происходят изменения, поэтому пенсионерам следует внимательно следить за нововведениями, чтобы не пропустить возможность воспользоваться причитающимися льготами.

Видео по теме:

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Налоговые льготы пенсионерам — список существующих и кому положены, условия получения и необходимые документы

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы по налогообложению для пенсионеров. В каждом региональном субъекте страны порядок и условия получения льгот отличаются. Процедура снижения налогов для налогоплательщиков пенсионного возраста едина для всех налоговых инспекций.

Законодательная и правовая база

Обязанность по уплате налогов устанавливается Налоговым кодексом, принятым Государственной думой 16 июля 1998 года и региональными законодательными актами. Вторая глава НК РФ устанавливает виды налогов, ставки и льготы, по которым принимаются региональными и местными законодательными органами России. В связи с этим, налоговые льготы пенсионеров по региональным и местным налогам могут существенно отличаться на территории РФ.

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров

В соответствии с законом на текущий период установлены следующие льготы:

Право на предоставление льгот по указанным налогам отнесено к компетенции законодательной власти всех уровней:

  • льготы по транспортному налогу вводятся решением региональных Законодательных собраний:
  • имущественные льготы по налогам для пенсионеров — компетенция Государственной думы России;
  • льгота по земельному налогу относится к сфере интересов муниципальных советов депутатов.

Военные пенсионеры вправе воспользоваться льготами в налоговой сфере при таких условиях:

  • общий стаж службы составляет 20 и больше лет;
  • период службы составляет 12,5 лет, но при этом общий стаж составляет не меньше 25 лет, при этом возраст должен быть не меньше 45 лет.

Действующее законодательство предусматривает льготы по налогообложению для пенсионеров, относящихся к категории военных, следующего вида:

  • освобождение от налоговых сборов на один из объектов недвижимости, владельцем которого гражданин является;
  • отсутствие налоговых сборов при начислении пенсии;
  • осуществление выплат (компенсационных) по внесенным суммам земельного налога;
  • льготы при оплате транспортного налога.

Для ветеранов труда предусмотрено:

  • полное освобождение от оплаты налогов на имущество;
  • полное либо частично освобождение от оплаты транспортного и земельного налога.

Налог на имущество

Порядок налогообложения по налогу на имущество физических лиц оговорен в главе 32 Налогового кодекса Российской Федерации, все льготы применимые к данному налогу, описаны в статье 407 НК РФ.

Какие объекты освобождаются от оплаты имущественного налога

Все пенсионеры имеют право на льготу по имущественному налогу. Имуществом в данном случае считается:

  • комнаты, квартиры и частные дома, принадлежащие на праве собственности пенсионерам;
  • мастерские (использующиеся для деятельности творческого характера пенсионера);
  • хозяйственные постройки площадью не более пятидесяти квадратных метров;
  • гаражи или машиноместа.

Для прочих объектов налогообложение устанавливается в стандартном порядке. Льготы не распространяются на объекты недвижимости стоимостью более 300 млн. руб. Новацией 2019 года является норма, дающая право пенсионеру применять льготу только в отношении одного инвентаризационного объекта имущества, выбранного самим налогоплательщиком. Неработающие граждане, получающие пенсионное обеспечение, в собственности которых более одного объекта недвижимости одного вида, могут использовать льготу только для единственного объекта.

Налоговый вычет на второй объект

В соответствии с положениями статьи 403 НК РФ при определении налоговой базы по различным объектам недвижимого имущества производятся вычеты:

  • по квартире – за минусом кадастровой стоимости 20 квадратных метров квартиры;
  • по комнате – уменьшение на кадастровую стоимость 10 квадратных метров комнаты;
  • по жилому дому – снижение на кадастровую стоимость 50 квадратных метров дома;
  • по комплексу недвижимости – вычитается 1 млн руб. при условии, что в комплексе имеются жилые помещения.

Транспортный налог

Полностью от оплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий:

  • герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней);
  • ветераны ВОВ;
  • инвалиды I-ой и II-ой групп, пострадавшие в результате ядерных аварий.

На Федеральном уровне налоговые льготы пенсионерам предусмотрены по оплате транспортного налога в случае, если транспортное средство изготовлено или собрано на территории РФ и при этом имеет мощность двигателя менее 100 лошадиных сил. Но при этом каждый регион вправе изменять условия предоставления льгот, поэтому необходимо уточнять эту информацию в налоговой инспекции по месту жительства.

Общая ставка налога по стране составляет 3,5 р. за 1 л. с., и в каждом регионе допустимо устанавливать собственную ставку, максимальный размер которой может быть в 10 раз больше установленной.

Читайте так же:  Социально реабилитационная программа воспитателя

Так, в Москве и Московской области льготы по транспортному налогу для пенсионеров отменены, в Санкт-Петербурге пенсионеры налог не уплачивают, в Самарской области скидка составляет 50% от общей ставки, а в Новосибирской области льготная ставка составляет 20% от налога для транспортных средств с мощностью двигателя не более 150 л. с.

Налог на землю

Действующее законодательство, включая статью 388 Налогового Кодекса РФ, четко определяет список налогоплательщиков, которые обязаны платить налог за свой земельный участок. В списке освобожденных от оплаты налогов на землю пенсионеры не включены. Но при этом каждый регион имеет полное право на предоставление льгот для своих пенсионеров. Для решения этого вопроса рекомендуется узнавать возможность льгот в органах социальной защиты населения по месту проживания.

В соответствии со статьей 395 НК РФ допускается освобождение от уплаты налога лишь лиц, являющихся малыми народами Севера, Сибири и Дальнего Востока, при этом участок, подлежащий освобождению от налога, должен использоваться как территория реализации народных промыслов с сохранением традиций исторического уклада жизни.

Частью 5 статьи 391 Налогового Кодекса установлено снижение суммы налогового платежа из расчета 10 тысяч рублей на одного человека.

Преференции доступны лицам:

  • являющимся инвалидами первой и второй групп, инвалидам детства;
  • Героям Советского Союза, Героям РФ, полных кавалеров ордена Славы;
  • ветеранам и инвалидам Великой Отечественной войны, боевых действий;
  • пострадавшим от радиации во время катастрофы на Чернобыльской АЭС и других авариях, согласно закону,
  • принимавшим участие в проведении испытаний ядерного оружия и устранении последствий ядерных аварий;
  • тем, кто получил или перенес лучевую болезнь, получил инвалидность во время проведения ядерных испытаний и учений.

Льготное налогообложение для пенсионеров по НДФЛ

В соответствии с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (по инвалидности, по старости, по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

Отдельно оговорены льготы по НДФЛ при совершении следок с недвижимостью путем предоставления вычетов в объеме:

  • 1 миллиона рублей после продажи собственного недвижимого имущества;
  • 2 миллиона рублей для покупки земли или жилого объекта. Допускается ведение строительства жилья или ремонта.
  • 3 миллиона рублей при оплате процентов по ипотеке либо другим займам, полученным в кредитных организациях РФ, которые были израсходованы на строительство жилья.

Налоговый вычет по НДФЛ для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры уплачивают НДФЛ с заработной платы и прочих доходов в стандартном порядке с возможностью применения всех стандартных вычетов по данному налогу. Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов добровольного медицинского страхования, заключение договоров с негосударственными пенсионными фондами и софинансирование пенсии по государственным программам.

Оплата услуг ЖКХ (жилищно-коммунального хозяйства), расходы на транспортные услуги не являются основанием для предоставления вычетов. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

[3]

Как оформить

Чтобы оформить льготы по налогообложению для пенсионеров, необходимо:

  • составить письменное заявление для подачи в ИФНСФ;
  • подготовить пакет документов;
  • обратиться лично в налоговый орган по месту своей регистрации, так и с помощью доверенного лица либо отправив документы по почте.

Период рассмотрения заявления составляет по закону РФ не более 30 календарных дней.

Правила и порядок оформления заявления

В заявлении на предоставление льготы по налогам пенсионерам по старости и прочим основаниям обязательно необходимо указать:

  • Ф.И.О. пенсионера, который планирует получить льготы;
  • паспортные данные и ИНН;
  • полный адрес проживания;
  • номер контактного телефона (лучше указать номер мобильного телефона);
  • документы на транспортное средство (включая всю информацию о марке и VIN);
  • документы на собственность имущества;
  • документы на земельный участок;
  • перечень документов, которые приложены к заявлению;
  • дата и подпись;
  • если документы подаются через доверителя – необходимо приложить доверенность, оформленную нотариально.

Какие документы необходимы

Копии и оригиналы:

  • всех страниц паспорта заявителя, которые заполнены;
  • ИНН;
  • документов на право собственности: автомобиля, недвижимости, земельного участка;
  • справки, подтверждающей место проживания; пенсионного удостоверения, что подтверждает статус «пенсионер».

При отправке документации по почте России следует оформить уведомление о вручении, чтобы быть уверенным в том, что получатель его получил. Крайне важно оформить опись отправления указанием всего перечня документов, которые отправляются, поскольку встречаются случаи, когда какие-либо документы терялись сотрудниками ФНС, и претензии предъявлялись отправителю, а сам факт предоставления неполного пакета документа становился причиной отказа в перерасчете налоговой ставки.

Льготы военным пенсионерам по транспортному налогу

Льготы военным пенсионерам по транспортному налогу устанавливаются местными законодательными органами и не действуют на всей территории России. В стране всего в нескольких регионах существуют подобные льготы.

Видео (кликните для воспроизведения).

Где в России для военных пенсионеров существуют скидки на оплату ТН:

В Республике Карелия.

Скидка на автоналог для данной категории граждан здесь составляет 50%.

В Мурманской области и др.;

Налог в Мурманской области для этой категории льготников начисляется по заниженным ставкам в 1 руб. (для автомобиля мощностью до 100 л.с.) или 1,5 руб. (для авто от 100 до 150 л.с.). Так, если мощность двигателя составляет 120 л.с., пенсионер заплатит за машину 180 руб. Для сравнения — автоналог за ту же машину для обычного гражданина составил бы 1800 руб.

В обоих регионах такие пенсионеры имеют возможность получить льготу по автоналогу только по достижении 60 (для мужчин) и 55 (для женщин) лет, что уравнивает их права с пенсионерами по возрасту.

Как узнать, есть льготы для военных пенсионеров в моем городе?

Узнать это можно с помощью таблицы ниже. Чтобы получить нужную информацию, кликните на регион, в котором вы проживаете. Откроется новая страница — пролистайте ее вниз до раздела «Льготы». Льготники региона будут перечислены в первой колонке таблицы.

Читайте так же:  Дарение доли ооо

Посмотреть в моем регионе

Выберите свой регион
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва 78, 98, 178 Санкт-Петербург
01 Республика Адыгея 30 Астраханская область 57 Орловская область
02, 102 Республика Башкортостан 31 Белгородская область 58 Пензенская область
03 Республика Бурятия 32 Брянская область 59, 81, 159 Пермский край
04 Республика Алтай 33 Владимирская область 60 Псковская область
05 Республика Дагестан 34, 134 Волгоградская область 61, 161 Ростовская область
06 Республика Ингушетия 35 Вологодская область 62 Рязанская область
07 Кабардино-Балкария 36, 136 Воронежская область 63, 163 Самарская область
08 Республика Калмыкия 37 Ивановская область 64, 164 Саратовская область
09 Карачаево-Черкессия 38, 85, 138 Иркутская область 65 Сахалинская область
10 Республика Карелия 39, 91 Калининградская область 66, 96, 196 Свердловская область
11 Республика Коми 40 Калужская область 67 Смоленская область
12 Республика Марий Эл 41, 82 Камчатский край 68 Тамбовская область
13, 113 Республика Мордовия 42, 142 Кемеровская область 69 Тверская область
14 Республика Саха (Якутия) 43 Кировская область 70 Томская область
15 Республика Северная Осетия 44 Костромская область 71 Тульская область
16, 116 Республика Татарстан 45 Курганская область 72 Тюменская область
17 Республика Тыва 46 Курская область 73, 173 Ульяновская область
19 Республика Хакасия 47 Ленинградская область 74, 174 Челябинская область
21, 121 Чувашская Республика 48 Липецкая область 75, 80 Забайкальский край
22 Алтайский край 49 Магаданская область 76 Ярославская область
23, 93, 123 Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750 Московская область 79 Еврейская АО
24, 84, 88, 124 Красноярский край 51 Мурманская область 83 Ненецкий АО
25, 125 Приморский край 52, 152 Нижегородская область 86, 186 Ханты-Мансийский АО
26, 126 Ставропольский край 53 Новгородская область 87 Чукотский АО
27 Хабаровский край 54, 154 Новосибирская область 89 Ямало-Ненецкий АО
28 Амурская область 55 Омская область 95 Чеченская Республика
29 Архангельская область 56 Оренбургская область

Как воспользоваться правом на льготу?

Чтобы получить возможность оплачивать налог на автомобиль со скидкой, следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию по месту жительства. К заявлению необходимо приложить копии пенсионного удостоверения и документов на автомобиль. Подробнее о том, как правильно составить заявление и где его скачать, читайте здесь.

Итак, льготы по автоналогу субъекты РФ устанавливают самостоятельно. В большинстве регионов налоговых льгот у военных пенсионеров нет. Скидку на оплату ТН можно получить в Мурманской области, Республике Карелия, в Забайкальском крае и в некоторых других частях страны. Чтобы получить право на льготу, необходимо обратиться в ИФНС по месту жительства с заявлением.

Платят ли пенсионеры транспортный налог?

Согласно нормам действующего налогового законодательства у граждан, которые имеют оформленное в собственность транспортное средство, возникает обязанность по уплате транспортного налога. Налоговый кодекс не предусматривает прямых норм для освобождения лиц пенсионного возраста от уплаты транспортного налога.

В системе налогов транспортный налог относят к группе региональных. Особенности его исчисления определяются не столько Налоговым кодексом РФ, сколько отдельными региональными законами. Платят ли пенсионеры транспортный налог, целиком и полностью определяется тем, в каком субъекте Российской Федерации пенсионер проживает. Именно местные власти могут предусмотреть региональные льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2016 году.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров

Вид льготы и ее процентное выражение обычно зависят от типа транспортного средства, его технических особенностей и/или количества транспортных средств. Льгота может предусматривать как частичное уменьшение суммы уплачиваемого транспортного налога, так и его полную отмену в отношении пенсионеров.

Должен ли пенсионер платить транспортный налог — тот вопрос, который необходимо задать специалистам налогового органа по месту регистрации пенсионера. Согласно ст. 32 Налогового кодекса РФ специалисты налогового органа обязаны бесплатно предоставлять информацию гражданам о действующих налогах и возможных льготах.

Если возможность обратиться в налоговую инспекцию отсутствует, то необходимо самостоятельно изучить принятый в том регионе, где проживает пенсионер, закон о транспортном налоге. Со всеми законами о транспортном налоге, принятыми в регионах, можно ознакомиться на официальном интернет-портале налоговой службы www.nalog.ru в разделе для физических лиц «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Закон г. Москвы «О транспортном налоге» от 09.07.2008 № 33 с последующими поправками не предусматривает освобождения и льгот по транспортному налогу для пенсионеров в 2016 году.

В Московской области вопрос предоставления льгот регулируется отдельным законом «О льготном налогообложении в Московской области» от 24.11.2004 № 151/2004-ОЗ . Данным Законом пенсионеры Московской области не освобождены от уплаты транспортного налога. Льгота по транспортному налогу предоставлена отдельным категориям граждан: Героям СССР, России, участникам ВОВ, инвалидам I, II групп и некоторым другим.

При этом транспортным налогом не облагаются легковые автомобили с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил, мотороллеры/мотоциклы с мощностью двигателя не более 50 лошадиных сил. Налогоплательщику предоставляется право выбрать одно транспортное средство для оформления льготы.

Если налогоплательщик имеет право на льготу по ряду оснований, то ему необходимо выбрать лишь одно. Данное основание для получения указанной льготы определяется согласно заявлению налогоплательщика в письменной форме.

Таким образом, если пенсионер имеет соответствующий статус и на него зарегистрировано транспортное средство, отвечающее указанным критериям, он имеет право на заявленную льготу при уплате транспортного налога.

В северной столице транспортный налог регулируется Законом Санкт-Петербурга «О транспортном налоге» №487-53 от 04.11.2002 с поправками. Законом предусмотрена прямая самостоятельная льгота для пенсионеров.

Пенсионеры не платят транспортный налог за один легковой автомобиль при условии, что его мощность не превышает 150 лошадиных сил. Обязательным условием является его отечественная сборка (произведен в Советском Союзе либо в Российской Федерации). Также пенсионеры не платят транспортный налог за моторную лодку, катер или иное водное транспортное средство с мощностью не более 30 лошадиных сил.

Читайте так же:  Определить опасность покупки той или иной квартиры можно по пяти признакам

Самостоятельные льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2016 году не предусмотрены региональным законодательством таких субъектов, как Ростовская область, Псковская область, Смоленская область, Ульяновская область, Республика Ингушетия, Республика Бурятия.

Важно проанализировать все льготы, предусмотренные региональным законом, так как гражданин, не имея прямой льготы для пенсионеров, может претендовать на льготу по иным основаниям. Например, часто освобождается от налогообложения автомобиль мощностью до 100 лошадиных сил.

Из представленного анализа регионального законодательства можно сделать вывод, что ответить на вопрос, обязаны ли пенсионеры уплачивать транспортный налог, можно только после изучения регионального законодательства в месте проживания пенсионера.

Как воспользоваться льготой по транспортному налогу для пенсионеров?

Если региональным законодательством установлено освобождение пенсионеров от уплаты транспортного налога в 2016 году, то пенсионер для реализации права на льготу должен подать заявление (форма заявления свободная) в налоговый орган, указав на нормы регионального законодательства, согласно которым он наделен правом на льготу по уплате транспортного налога. Льгота — право налогоплательщика, а потому носит заявительный характер.

Заявление необходимо дополнить следующими приложениями:

  • копия пенсионного удостоверения;
  • копия паспорта транспортного средства (ПТС) на машину;
  • копия паспорта.

До тех пор, пока пенсионер не заявит о наличии у него льготы, транспортный налог будет исчисляться по общеустановленным правилам.

В каком случае все пенсионеры не платят транспортный налог?

Согласно п. 2 ст. 358 НК РФ определенный перечень транспортных средств не облагается транспортным налогом без учета статуса налогоплательщика.

Поэтому все пенсионеры не платят транспортный налог, если являются собственниками весельных лодок, автомобилей легковых, модифицированных для управления инвалидами, моторных лодок с двигательной мощностью меньше 5 лошадиных сил, а также автомобилей, распределяемых органами социальной защиты, с двигательной мощностью до 100 лошадиных сил.

Платят ли пенсионеры транспортный налог в 2019 году и какие есть льготы

Приветствуем на helpguru.ru. В статье расскажем, платят ли пенсионеры транспортный налог. Налог на транспорт – это обязательный платеж, который производится в бюджет владельцами всех транспортных средств. И граждане пенсионного возраста не становятся в этом исключением. Они, наравне с другими гражданами должны производить оплату налога на автомобили, которые есть в их собственности.

Но в соответствии с законом, пенсионер может быть частично или полностью освобожден от уплаты налога, то есть законодательством предусмотрены льготы пенсионерам по транспортному налогу. Давайте выясним, что это за льгота и как она оформляется.

Кто должен платить транспортный налог по российскому законодательству

Транспортный налог должны уплачивать все владельцы транспортных средств. И не важно, что у человека в собственности, легковой автомобиль, автобус или лодка. То есть если на человека в ГИБДД регистрировалось любое транспортное средство, то он является налоговым плательщиком за транспорт. В результате, когда человек покупает транспорт и регистрирует его, то с даты постановки на учет он обязан производить платежи по налоговым сборам. Именно по этому актуальным остается вопрос, платят ли пенсионеры налог на транспортное средство, или все же есть освобождения для данной категории граждан.

Оплата налога осуществляется по уведомлению, которое приходит владельцу по почте. В данном уведомлении указывается сумма, которую требуется оплатить. А для удобства платежа, к уведомлению прикладывается квитанция, с помощью которой можно провести платеж в любом удобном для плательщика месте.

Оплата налога должна производиться точно в срок, то есть до конца ноября каждого года. Если сроки будут нарушены, то налогового плательщика будут ждать пени и штрафы. Поэтому проводить платеж желательно сразу после получения налогового уведомления.

При каких условиях у налога на транспорт появляются льготы

Транспортный налог не является федеральным платежом, а региональным. Другими словами только местные власти решают, предоставлять ли по этому налогу льготы или нет. Региональные власти вправе произвести полное освобождение пенсионеров от уплаты налога, или просто предоставить частичные льготы пенсионерам по налогу на транспортное средство.

В каждом регионе страны работают разные условия по предоставлению льгот пенсионерам:

  • В нескольких областях, пенсионер имеет право не платить налог только за один автомобиль, если в его собственности находится два транспортных средства.
  • Ряд субъектов предоставляет льготной категории граждан скидку на оплату налога, скидка может составлять от 20% до 50%.
  • Многие регионы вводят свои ограничения на транспортные средства, попадающие под льготные, то есть налог может не уплачиваться за автомобили отечественного производства или с мощностью не более 120 лошадиных сил.

Кто из льготников освобожден от транспортного налога полностью

Также существуют льготные категории, которые имеют полное освобождение от оплаты налога на транспорт. Данный перечень льготников устанавливается на федеральном уровне. Другими словами, данные граждане имеют полное право не платить налог на автомобиль на законных основаниях.

К категории граждан, имеющих полное освобождение от уплаты налога, на автомобиль относятся:

  1. Люди, награжденные орденами.
  2. Герои СССР и РФ.
  3. Родители и опекуны детей инвалидов.
  4. Граждане, имеющие автомобили, мощность которых не превышает 70 лошадиных сил.
  5. Семьи, которые имеют официальный статус многодетных.
  6. Граждане, которые перевозят инвалидов, при условии, что их автомобиль оборудован всем необходимым для их транспортировки.
  7. Граждане, которые испытывали ядерное оружие и впоследствии стали инвалидами.
  8. «Чернобыльцы».

В итоге, получается, что на федеральном уровне льготы на транспортный налог для пенсионеров 2019 года не устанавливается. Другими словами, данная категория граждан не освобождается от уплаты налога за транспорт.

Льгота есть, а налог приходит в полной мере

Есть ситуации, когда освобождение от уплаты имеется, но уведомление все равно приходит. Должны ли пенсионеры платить транспортный налог в таком случае? Как правило, если у человека имеется полное освобождение, то уведомление не приходит, но на практике такое происходит не всегда.

Если в регионе есть налоговые льготы для пенсионеров по транспортному налогу, а уведомление пришло, то требуется обратиться в территориальную налоговую службу.

Посещение налоговых органов необходимо для оформления данной льготы. То есть они не предоставляются автоматически, человек пенсионного возраста, имеющий льготу, должен решать самостоятельно будет ли он ее использовать или нет.

Если у пенсионера есть право на льготы, ему необходимо сообщить об этом налоговым сотрудникам. Пока пенсионер этого не сделает, ему придется уплачивать налоговые сборы в бюджет. Просто их не платить, не стоит, иначе за пенсионером будет начисляться долг и пени, которые закончатся штрафами.

Читайте так же:  Требования к уборщице

Льготы пенсионерам в регионах и в столице

На сегодняшний день, актуальным остается вопрос, платят ли пенсионеры транспортный налог в Москве, Санкт-Петербурге и регионах. Стоит знать, что транспортный налог является региональным, и льготы предоставляют регионы самостоятельно.

Власти столицы решили не предоставлять дополнительные льготы гражданам, которые по возрасту являются льготниками. Но в законодательстве также указаны категории лиц, которые имеют право не оплачивать налог вовсе – это:

  • Герои СССР и РФ.
  • Инвалиды 1 и 2 группы.
  • Ветераны ВОВ.

То есть если пожилой человек является ветераном или инвалидом, то он полностью освобождается от уплаты налога. В других случаях предусмотрена скидка пенсионерам на транспортный налог, но только в том случае, если мощность автомобиля не более 200 лошадиных сил. Такие же льготы предусмотрены в Омской и Волгоградской области, и в Республике Татарстан.

Санкт-Петербург предоставил полное освобождение от уплаты налогов всех граждан, которые достигли пенсионного возраста. Но льгота распространяется при некоторых ограничениях, то есть:

  • В собственности имеется транспорт отечественного производителя с мощностью не более 150 лошадиных сил, для героев СССР и РФ мощностью не более 200 лошадиных сил.
  • В собственности есть лодка, мощность которой не превышает 30 лошадиных сил.

Даже если в собственности пенсионера имеются и автомобиль, и лодка, которые соответствуют данным требованиям, то налог не будет платиться за оба транспорта.

Большая часть регионов предоставляет пенсионерам скидку в размере 50% и более, а также индивидуальный расчет налогового сбора:

Некоторые регионы не предоставляют пенсионерам льготы и скидки на транспортный налог. Так, например, в Пермском крае пенсионеры оплачивают налоговый сбор в полном объеме.

Стоит знать, что расчет налога происходит и в зависимости от категории самих пенсионеров. Ряд регионов предоставляет льготы всем категориям пенсионеров, независимо от того по какой причине был выход на пенсию, в том числе и досрочники, такое предоставляется в Брянской области. А в Астраханской области льгота предоставляется только пенсионерам, получающим пенсию по старости.

Ряд регионов предоставляет льготы военным пенсионерам или пенсионерам, которые достигли пенсионного возраста, независимо от того вышли ли они на пенсию или нет, например, в Пермском крае.

Оформляет льготу на налог

Чтобы узнать, есть ли льготы на транспортный налог пенсионерам в регионе, необходимо обратиться в налоговые органы по месту прописки или зайти на официальный сайт ФНС (nalog.ru). Получить льготу можно только по месту регистрации пенсионера.

Если пенсионер достиг необходимого возраста, и не сообщил об этом в налоговую службу, ему будут приходить налоговые уведомления, даже если налоговые органы знают о наступлении льготы, так как она не предоставляется автоматически.

Пишем заявление на налоговую льготу

Если предоставляется в регионе льгота на транспортный налог пенсионерам в 2019 году, то для ее получения необходимо написать заявление.

Вы можете скачать бланк заявления с сайта налоговой по этой ссылке.

Для правильности заполнения заявления, необходимо поставить галочку в третьей графе «Транспортный налог», после этого указать следующие данные:

  • Название налоговых органов по месту проживания.
  • Данные пенсионного свидетельства.
  • Данные транспортного средства.
  • Свои ФИО и номер ИНН, писать необходимо только печатными буквами, каждая буква пишется в отдельной клетке.
  • Номер телефона и адрес электронной почты.
  • Даты, с которой начнется предоставление льготы.
  • Подчеркивается строка «бессрочно».

В блоках, которые расположены ниже под названием «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» и «Заполняется налоговым сотрудником» писать ничего не следует.

Затем необходимо проверить правильность указанных данных и поставить личную подпись и дату написания заявления.

Собираем нужный пакет документов

Чтобы получить скидку или освобождение на налог на транспорт для пенсионеров, необходимо собрать пакет документов, которые подаются в налоговые органы. В пакет документов входит:

  1. Паспорт.
  2. Справка о регистрации.
  3. Свидетельство о праве собственности на все транспортные средства.
  4. Заявление.
  5. СНИЛС.
  6. ИНН.
  7. Пенсионное удостоверение.
  8. Документы, подтверждающие особый статус, если он имеется.

Все документы необходимо приносить с ксерокопиями. Если пенсионер хочет вернуть деньги за уже уплаченный налог, то к общему пакету документов необходимо приложить:

  • Квитанция, подтверждающая оплату налога.
  • Счет, на который будет осуществляться возврат денежных средств.

Отдаем документы и заявление в ФНС

После того, как человек узнал, пенсионеры платят транспортный налог или нет в его регионе, собрал все необходимые документы и написал заявление, необходимо передать весь пакет в налоговую службу.

Желательно отнести документы в налоговые органы лично, тогда сотрудник сразу сможет все проверить и указать на ошибки, если они есть. Если такой возможности нет, то документы можно отправить при помощи почты. Для этого отправляется заказное письмо с документами и описью. После того, как конверт будет получен, сотрудник проверит наличие документов и сверит их с описью, затем распишется в получении.

Помимо этого, документы можно отправить при помощи законного представителя. Если все составлено верно, то льгота будет предоставлена.

Видео (кликните для воспроизведения).

Документы могут отправляться через интернет. Для этого необходимо пройти регистрацию на официальном сайте ФНС и получить доступ к «Личному кабинету». Подтверждение о получении документов придет заявителю электронным уведомлением.

Источники


  1. Андреева, Ю. С. Квалификационный экзамен на присвоение статуса адвоката / Ю.С. Андреева. — М.: Проспект, 2016. — 48 c.

  2. Гурвич, М.А. Советский гражданский процесс; М.: Высшая школа; Издание 2-е, испр. и доп., 2011. — 399 c.

  3. Суворов, Н. Об юридических лицах по римскому праву / Н. Суворов. — М.: Книга по Требованию, 2011. — 362 c.
  4. Виноградов, И.В.; Гладких, А.С.; Крюков, В.Н и др. Судебно-медицинская экспертиза; М.: Юридическая литература, 2012. — 320 c.
  5. Научно-практический комментарий к Земельному кодексу Российской Федерации с постатейными материалами и судебной практикой / Под редакцией С.А. Боголюбова. — М.: Юрайт, 2018. — 800 c.
Льготы по транспортному налогу пенсионерам
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here