Какие налоги можно не платить пенсионеру

Полная информация в статье на тему: "Какие налоги можно не платить пенсионеру" с объяснением от специалистов. По всем вопросам обращайтесь к дежурному специалисту.

Налоговые льготы предпенсионерам

Механизм начисления налогов

С начала 2019 года российское законодательство официально закрепило льготы по налогам для предпенсионеров. Данные преференции отображены в статьях 391 и 407 НК России. О том, кто из наших соотечественников входит в указанную социальную группу, мы подробно описали в статье «Предпенсионер: понятие и возраст».

Вместе с тем, прежде чем перейти к самим льготам, следует обратить внимание на механизм начисления имущественных налогов в современной действительности. Это важно, поскольку, понимая саму процедуру начисления сборов, граждане смогут максимально эффективно использовать и полагающиеся преференции.

В подавляющем большинстве регионов начисление налогов на имущество осуществляется исходя из кадастровой стоимости объектов. Налоговая ставка (от 0 до 0,3%, а в некоторых случаях и до 2%) умножается на стоимость вашего объекта, зафиксированную в государственном кадастре.

Например. У вас в собственности есть гараж. Стоимость объекта, зафиксированная государством, составляет 600 тысяч рублей. Налоговая ставка, утвержденная в вашем муниципалитете, составляет 0,1% от кадастровой стоимости. Следовательно, чтобы рассчитать сумму налога, необходимо 600 000*0,1% = 600 рублей. Вернемся к стоимости по госкадастру – чем она выше, тем больше

получается сумма фискального сбора за имущество. Стоит отметить, что указанную оценку проводит Государство, затем эти сведения передаются в органы Росреестра и далее в налоговую службу.

Данная оценка весьма нередко осуществляется с нарушениями, а именно: зафиксированная государством цена объекта зачастую превышает его реальную рыночную стоимость. Это может произойти в результате сугубо технических ошибок, но чаще всего в результате прямой некомпетентной оценки.

Специалисты, осуществлявшие процедуру, например, не обратили внимания на год постройки дома, его изношенность или отдаленность земельного участка от коммуникаций и т.д. В результате получилось, что государство оценило ваш объект, например, на 1 000 000 рублей, а реальная его стоимость всего 400 000 р.

Как следствие, человек платит завышенный налог. О том, как избежать данной ситуации, как проверить госоценку своего объекта и снизить размер налога на недвижимость, мы подробно рассказали в статье «Как уменьшить налог на имущество».

Обращаем внимание, что данная статья будет полезна не только предпенсионерам, но и обычным гражданам, не имеющим права на официальные льготы. В ней мы раскрываем универсальные механизмы снижения кадастровой стоимости недвижимых объектов и последующего уменьшения имущественного налога. Теперь перейдем непосредственно к льготам.

Льготы по земельному налогу

В сфере земельного налогообложения предпенсионерам предоставлено льготирование по земельному участку площадью до шести соток. Т.е. земельный надел в пределах указанной площади не облагается налогом. Если участок больше, то налог будет взиматься с той его площади, которая превышает 6 соток.

Под льготные условия подпадают земельные участки, находящиеся у предпенсионера:

– в собственности, либо

[3]

– постоянном бессрочном пользовании, либо

– пожизненном наследуемом владении;

Льгота предоставляется только на один участок.

Пример. Вы владеете одним земельным участком площадью 6 соток. За такой участок налог не взимается. Если вы владеете двумя земельными участками по 6 соток каждый, то из этих участков только один не будет подлежать налогообложению. За второй участок придется платить полностью.

Другой пример. У вас два участка площадью по 10 соток каждый. Шесть соток в рамках одного из этих участков не подлежат налогообложению. Т. е. за один участок вам придется заплатить налог с 4 соток, а за второй участок полностью.

В случае, если у вас действительно есть в собственности два и более земельных участка, то выбрать на какой из них будет распространяться льгота лучше самостоятельно. Освободить от налогов следует тот участок, стоимость которого дороже. Поскольку налог на него будет больше.

Если вы не сделаете самостоятельный выбор того участка, который будет освобожден от налога, то это сделают налоговики. По закону, конечно, они обязаны подвергнуть льготированию тот участок, стоимость которого выше. Но, все-таки, лучше проконтролировать процесс самостоятельно.

Важно обратить внимание, что право на земельный участок должно быть оформлено именно на пред-пенсионера (не на родственника, друга или еще кого-то).

Льготы по налогу на имущество

Кроме фискальных взносов за землю предпенсионеры имеют преференции в сфере имущественного налогообложения. Данная категория граждан освобождена от уплаты налога за квартиру, жилой дом, гараж, машино-место, хозпостройку площадью не более 50 кв. м. Следует уточнить, что освободить от налогов можно по одному объекту в каждой перечисленной категории.

Например, вы владеете двумя квартирами, двумя гаражами, двумя жилыми домами. Льготы будут предоставлены на одну квартиру, на один гараж и на один жилой дом. Т.е. льгота на квартиру не отменяет льготу на гараж и жилой дом (это разные категории объектов), но возможность использовать льготу по квартире предоставляется только для одной квартиры.

Если у вас несколько объектов недвижимости одной категории, например, две квартиры, то, как и в случае с земельным участком, вам необходимо будет выбрать, какую именно из них вы желаете освободить от налогов. О своем решении также следует сообщить в налоговые органы, либо они осуществят этот выбор самостоятельно. Как мы уже писали в предыдущем разделе, освобождайте от налогов ту квартиру (жилой дом, гараж и т.д.), которая имеет наиболее высокую стоимость.

Следует отметить еще один нюанс, касающийся и земли и другого недвижимого имущества. Объекты, которые вы планируете освободить от налогов, не должны использоваться в коммерческих целях и предпринимательской деятельности.

Льготы по транспортному налогу

Возможность получения преференций по автоналогу для предпенсионеров необходимо уточнять у местных налоговиков или органах ПФР. Льготы в данной сфере относятся к компетенции региональных властей. Именно они решают кто имеет право на послабления и каковы будут размеры и параметры льготирования в данной сфере.

В разных субъектах разработаны свои льготы для предпенсионеров в части транспорта и нередко размеры этих льгот значительно отличаются даже в двух соседних областях (краях, республиках). Почему? Как мы уже сказали, автоналог относится к компетенции региональных властей, соответственно, деньги по нему также поступают в региональные бюджеты. Если регион в финансовом плане богатый и денег в бюджете хватает, то он может позволить себе существенно снизить тот или иной налог для населения, включая транспортный. Если регион не богат, то уступки по размеру фискальных сборов либо минимальны, либо отсутствуют вовсе. Например, в некоторых областях указанные преференции предусматриваются только для тех предпенсионеров, которые обладают званием «ветеран труда».

Читайте так же:  Что с этого года запрещено делать дачникам 5 основных незаконных требований

Там, где льготы по автоналогу предусмотрены, чаще всего они представляют собой 50% скидку от общеустановленной суммы платежа. Есть и такие регионы, где платеж по транспортному налогу для предпенсионеров отменен вовсе, если в собственности предпенсионера находится авто мощностью не более 150 л/с, либо мотоцикл, мотороллер, моторная лодка и некоторые другие виды транспорта.

Если вы обладаете транспортным средством, не стоит забывать, что сэкономить на его содержании можно не только при помощи государственных льгот. Значительную экономию при содержании автомобиля можно извлечь, например, при помощи специальной дебетовой карты. Расплачиваясь такой картой за топливо на АЗС, банк ежемесячно будет возвращать вам от 3 до 10% от суммы трат на топливо. Такие карты, как правило, бесплатны в обслуживании и выдаются практически во всех банках. Подробнее об этом вы можете узнать в разделе нашего сайта «Банкомат».

Как оформить налоговые льготы?

Позиция федеральных налоговиков в отношении процедуры предоставления льгот выглядит следующим образом. Предоставление налоговых преференций носит заявительный формат. Что это значит?

Любой гражданин, обладающий потенциальными льготами, должен самостоятельно заявить об этом в налоговую инстанцию. При этом следует написать соответствующее заявление и представить подтверждающие документы.

Когда речь заходит о предпенсионерах, у рядовых граждан остается неясность – каким именно образом (какими документами) предпенсионер должен подтвердить свой предпенсионный статус и право на налоговые льготы. Возможны следующие сценарии.

При обращении гражданина в налоговые органы сотрудники данной службы сами будут направлять запрос в пенсионный фонд и получать подтверждение о наличии/отсутствии у человека статуса предпенсионера. На основании заявления, поступившего от гражданина и информации из ПФР, будет приниматься решение о предоставлении (отказе в предоставлении) налоговых льгот тому или иному лицу. Кстати говоря, данный сценарий уже действует в отношении предпенсионеров, встающих на учет по безработице. В этой ситуации служба занятости сама направляет запрос в ПФР.

Обратиться в налоговую службу можно «вживую», либо через сайт ведомства посредством личного кабинета.

Если налоговики по каким-либо причинам не станут направлять запрос в пенсионный фонд, то предпенсионеру необходимо будет подтвердить свой статус самостоятельно. Для этого следует обратиться в территориальный орган пенсионного фонда. Данное учреждение уже анонсировало, что в течение трех дней после обращения, лицо предпенсионного возраста сможет получить электронное удостоверение предпенсионера.

В нем будет содержаться вся необходимая информация, подтверждающая право гражданина на причитающиеся льготы. В том случае, если электронные удостоверения в вашем регионе еще не выдаются, вы вправе запросить бумажную справку, которая будет являться официальным документом и иметь полную юридическую силу. Справку уже сейчас можно запросить прямо на сайте пенсионного фонда через личный кабинет.

Обращаться в налоговую службу для оформления льгот следует до 01 ноября текущего года, поскольку именно после этой даты и до конца года происходит начисление налога за прошлый год. Если льгота будет утверждена, это отобразится в присылаемом вам налоговом уведомлении.

Оформлять налоговую льготу следует единожды. После того, как налоговики подтвердят ваше право на преференции, вам не нужно будет подтверждать это каждый год. В дальнейшем льготы будут продлеваться по умолчанию.

Также налоговые льготы можно получить через МФЦ. Следует обратить внимание, что в настоящий момент для граждан предпенсионного возраста действуют не только налоговые льготы, но и ряд других преференций. Обо всех доступных предпенсионеру льготах вы можете узнать в нашей статье «Льготы предпенсионерам».

Какой налог можно не платить пенсионеру

Это видео недоступно.

С остальных придется платить налог в установленном порядке. Стоит отметить, что воспользоваться льготой будет нельзя, если речь идет о дорогостоящих объектах, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн рублей.Если пенсионер владеет несколькими объектами, перечисленными в пункте 4 статьи 407 Налогового Кодекса Российской Федерации, но все они относятся к разным видам недвижимости (т.

е. одна квартира, одна дача, один гараж и т. д.), то льготу можно получить по каждому из этих объектов.Не платить налог пенсионер сможет, если объект находится в его собственности и, если он не используется в предпринимательской деятельности.

Какие налоги не платят пенсионеры: привилегии на старости лет

Каждый муниципальный орган самостоятельно определяет порядок и основания установления такого рода налоговых послаблений.Льгота распространяется только на объекты, которые находятся в бессрочном пользовании, личной собственности или унаследованы. Они обязательно должны располагаться в пределах территории муниципалитета, в который обращается заявитель.Арендуемые пенсионерами или находящиеся в безвозмездном срочном пользовании земельные участки относятся к категории необлагаемых налогом.

Если объектом владеют несколько лиц на праве долевой собственности, предоставление льготы рассматривается отдельно по каждому человеку.Так, например, в Санкт-Петербурге согласно нормативным актам объекты площадью до 2,5 тыс. кв. м. не подлежат налогообложению.

В Перми это цифра значительно меньше — участки до 600 кв.

м.Пенсионеры, которые владеют земельным участками, могут быть освобождены от уплаты соответствующего

Какие налоги не платят пенсионеры: виды льгот и социальная помощь от государства

Согласно поступающей информации, планируется постепенное увеличение возраста, который будет считаться пенсионным, еще и подразумевается отмена некоторых предоставляемых им льгот. Однако, на сегодняшний день актуальная ситуация сложилась для пожилых людей вполне благоприятная.

Помимо налогообложения, пенсионеры во многих случаях имеют право на получение послаблений в виде: оплаты затраченных на транспорт средств в процессе выезда к месту отдыха для жителей северных регионов; оплата сверхурочных отпусков для граждан пенсионного возраста, продолжающих вести рабочую деятельность.

Налоговые льготы для пенсионеров: от чего освобождаемся?

Льготы по налогу на землю регламентируются Федеральной Службой ФНС РФ.

Пенсионные налоговые льготы на землю не предусмотрены.Освободить от платежей или уменьшить их сумму может Налоговая Служба на местном уровне. Скидка может распространяться только на один земельный участок, для которого установлен верхний предел границы.Законодательством предусмотрено освобождение от уплаты налога на землю жителям Дальнего Востока, Север и Сибири.На послабление выплат на 10000 рублей могут рассчитывать следующие категории граждан:

  1. жертвам и ликвидаторам чернобыльской катастрофы и другой подобной аварии.
  2. полные кавалеры ордена Славы;
  3. ветераны ВОВ и других военных действий;
  4. герои Советского Союза;
  5. инвалиды;
  6. инвалиды детства;

[1]

Размер транспортного и имущественного налога устанавливается властями на местном уровне, основываясь на Налоговом Кодексе Российской Федерации и среднем уровне дохода населения.

Налоги для пенсионеров какие не надо платить — условия освобождения от налогов

  • 7.8 Этап 2. Собираем документы
  • 7.9 Этап 3. Передаем документы в ИФНС
  • 7.10 Вопрос-ответ
  • 8 Какими налогами не облагаются пенсионеры?
    1. 8.3 Подоходный налог для работающих пенсионеров
    2. 8.1 За что пенсионеры не платят налоги
    3. 8.2 Налоги на имущество для пенсионеров
  • 9 Налоговые льготы для пенсионеров: какие налоги платят и от каких освобождены
    1. 9.9 Медицинское обслуживание
    2. 9.5 Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
    3. 9.8 Льготы по коммунальным услугам
    4. 9.11 Что положено военным пенсионерам
    5. 9.12 Права работающих пенсионеров
    6. 9.7 Налоговые выгоды пенсионеров
    7. 9.1 Налоговые «поблажки»
    8. 9.2 Транспортный налог
    9. 9.10 Другие льготы и выплаты
    10. 9.6 Единовременная выплата в 2017 году
    11. 9.3 Земельный налог
    12. 9.4 Налог на имущество
    Читайте так же:  Как не оказаться в тюрьме, новые нормативные акты
  • 10 Льготы пенсионерам по старости по земельному налогу
    1. 10.6 Как получить льготу пенсионерам по земельному налогу?
    2. 10.2 Должны ли пенсионеры платить земельный налог?
    3. 10.5 Примеры местных льгот
    4. 10.7 Платят ли пенсионеры налог с продажи земельного участка?
    5. 10.1 Какие налоги обязаны платить пенсионеры и от каких освобождаются
    6. 10.3 Земельный налог на дачный участок
    7. 10.4 Когда освобождаются от уплаты?
  • 11 Какие пенсионеры освобождаются от налога на имущество?
  • Какие налоги не платит ветеран труда

    1. 11.3 Как можно оформить возврат налога?
    2. 11.1 Общая информация
    3. 11.2 Об объектах

    Налоговая инспекция требует от пенсионера уплатить налог на имущество: что делать?

    – Вполне возможно, что в нём присутствует сумма налога за период, когда гражданин ещё не находился в , не получал пенсионные выплаты и не имел права на льготу. Если проанализировать ситуацию самостоятельно представляется затруднительным, лучше получить консультацию в налоговой инспекции. Но допустим, что по мнению пенсионера, внимательно изучившего вопрос, он приходит к выводу, что закон даёт ему право на освобождение от НИФЛ за этот объект.

    Чтобы не испытывать недоумение по поводу происходящего, следует иметь в виду, что законодательство не обязывает (хочется надеяться, что только ПОКА!) налоговые органы отслеживать процессы перехода своих налогоплательщиков в «стан» пенсионеров, отводя роль «инициативной стороны» самому «новоиспечённому» пенсионеру. Но, по крайней мере, важно, что такое оформление имеет заявительный характер – то есть, по завершении процедуры отказать в льготе не имеют права.

    Какие налоги не нужно платить пенсионерам

    На эти квадратные метры налог с пенсионера не берется.Федеральный и региональный: точное разъяснениеСуществуют налоговые послабления для пенсионеров на федеральном и местном уровне, но они существенно отличаются друг от друга.Так пенсионер, достигший положенного возраста, имеющий соответствующее гражданство и постоянно проживающий в России, может претендовать на следующие федеральные льготы:

      не платить налог на имущество по 1 объекту, зарегистрированному на его имя (это означает, что он может выбрать дачу, квартиру или комнату);по транспортному налогу (не платит за машину);по средствам передвижения, если пенсионер еще является инвалидом;по моторным лодкам.Также у человека, официально вышедшего на пенсию, могут быть льготы по налогам при приобретении новой недвижимости.

    Существует налоговый вычет при назначении земельного налога,

    Какие именно налоги пенсионерам платить не надо

    Нормативными актами устанавливаются предельные значения мощности двигателя транспортных средств, владельцы которых освобождаются от обязанности уплачивать налог. Как правило, ТС с мощностью агрегата до 100 лошадиных сил попадают под льготное налогообложение.

    Обязанность по уплате земельного налога возлагается на каждого физического и юридического лица, имеющего в собственности земельный участок. В текущем году пенсионеры имеют право на получение льготы, в виде уменьшения налоговой базы на 10000 руб., и преференции касаются следующих лиц:

    1. отдельным народам, постоянно проживающих в северных регионах РФ.
    2. льготников, предусмотренных федеральным законодательством;

    Пенсионер обязуется оплачивать НДФЛ в случае, если помимо пенсионного обеспечения он получает дополнительный доход из иных источников. Экономическая ситуация в стране вынуждает многих пенсионеров продолжать трудовую деятельность по достижении возраста, предоставляющая право на заслуженный отдых.

    От каких налогов освобождаются пенсионеры в России в 2019 году

    Налоговыми льготами на оплату транспортного налога наделяются следующие граждане:

    1. если сумма, уплаченная в этом периоде на транспортное средство свыше 12 тон выше, нежели необходимая;
    2. физические лицо, имеющее право на льготу в заявительном порядке должен представить документы на предоставление такого права.
    3. физические лица, у которых есть транспорт менее 12 тонн, состоят в реестре транспортных средств и сумма, уплаченная за возмещение вреда в этом периоде равна, или превышает сумму исчислений в данный период;

    Категория государственного обеспечения имеет множество льгот на оплату, однако совсем забывать о ней не придётся. В этом году пенсионер может получить:

    1. льгота предоставляется на земельный налог, если это предусмотрено региональным органом;
    2. льготу на транспортный налог, если это предусмотрено на уровне его региона проживания;

    Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество

    Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн.

    рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

    • недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.
    • недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;

    Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости. При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер. Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.

    Как узнать, какие налоги не платят пенсионеры в каждом регионе?

    Например, пенсионер владеет квартирой, небольшим загородным домом и местом для машины.На все объекты в данном случае можно получить освобождение. Другая ситуация – наличие в собственности небольшого домика и двух квартир в центре города.

    От оплаты освобождают дом вместе с одной квартирой.

    Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены

    Также в большинстве крупных городов страны для этих групп пенсионеров действуют местные льготы.Льготы на землю получают пенсионеры, проживающие в Санкт-Петербурге, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает внутригородской лимит.

    Земля, превышающая лимит, оплачивается в обычном порядке.Что касается налога на недвижимость, пенсионеры могут не платить его за один из объектов собственности по выбору – за дачу, квартиру или гараж.Подоходный налог для работающих пенсионеровРаботающие пенсионеры помимо выше перечисленных выплачивают налог с суммы:заработной платы;арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;пенсии,

    Какие налоги можно не платить пенсионерам

    Если в субъекте РФ пенсионеры освобождены от обязанности уплачивать транспортный налог, то нужно будет составить заявление с просьбой предоставить данную льготу.Налог на находящуюся во владении землю, так же как и транспортный налог, является местным.

    Налоговый вычет для пенсионеров. Какие льготы и компенсации можно получить?

    Вышедший на пенсию человек получает массу льгот, в том числе и налоговые привилегии. С их помощью государство пытается компенсировать сравнительно низкий уровень доходов пенсионеров. Давайте разберемся, какие налоги можно вернуть, а какие вовсе не нужно платить после выхода на пенсию.

    Читайте так же:  Штраф за отсутствие прописки в паспорте

    Налоговый вычет на квартиру

    Как правило, налоговый вычет предоставляется официально трудоустроенным россиянам, ведь с их зарплаты ежемесячно удерживается НДФЛ. Государство готово вернуть 13% подоходного налога от суммы расходов, но заявить можно не более 2 млн рублей. Поэтому максимальная сумма вычета составляет 260 тысяч.

    Однако пенсионеры также вправе претендовать на вычет за покупку жилья или строительство дома.

    К примеру, вы купили квартиру в последний год перед выходом на пенсию. Стоимость квартиры составила 3 млн рублей. Тогда вы можете сразу подать заявление в налоговую на максимальный вычет, и часть суммы вам выплатят за тот год, когда вы еще были трудоустроены.

    Предположим, что на последнем месте работы ваша годовая зарплата составляла 480 тысяч. Тогда на первый раз вы получите 62,4 тысячи. Остальная сумма будет поделена на выплаты в течение трех лет.

    Налог на доходы

    Пенсионеры не платят подоходный налог с пенсий и социальных доплат. Вдобавок к этому, пожилые россияне могут не выплачивать НДФЛ с подарков от организаций или индивидуальных предпринимателей. Но при условии, если общая стоимость подарков за год не превышает 4 тысяч рублей.

    К примеру, сеть магазинов в рамках рекламной акции подарила пенсионеру путевку в Турцию. Стоимость путевки составила 10 тысяч рублей. Тогда пожилому человеку придется заплатить 13% с 6 тысяч.

    Налог на имущество

    Получающий пенсию россиянин может не платить налог на дом, квартиру, гараж и дачу. Льгота распространяется только на один объект каждого вида.

    То есть, если у человека есть дом и гараж, он может не платить за них имущественный налог. Но, если у него два гаража, то за один из них придется выплатить налог.

    Чтобы получить льготу, нужно подать заявление в налоговую с указанием объектов, на которые будет распространяться привилегия. Если пенсионер этого не сделает, в ФНС просто выберут самую дорогую недвижимость из собственности пенсионера.

    Отметим, что право на льготу появляется еще с предпенсионного возраста: в 55 лет – у женщин, и в 60 – у мужчин.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Земельный налог

    Пенсионерам и предпенсионерам разрешается не выплачивать налог на земельный участок, если его площадь не превышает 600 кв. м. Налог для участков большей площади будет пересчитан.

    Кадастровая стоимость шести соток будет вычтена из стоимости всей площади. Пенсионеру насчитают налог на полученный остаток.

    В некоторых российских регионах пенсионеров так и вовсе освобождают от налога на землю любой площади, если она не используется в коммерческих целях.

    Транспортный налог

    Величину транспортного налога устанавливают региональные власти. Обычно льготы выдают на автомобили с мощностью двигателя до 100 л. с. Размер льготы может начинаться от 20%.

    В Санкт-Петербурге пенсионера и предпенсионеры могут не платить транспортный налог за легковой автомобиль отечественного производства на 150 л. с.

    От оплаты каких налогов освобождены пенсионеры

    Автор: Виктория Барбаева. Специализация: экономика, финансы. Два высших образования: инженер и финансист. Экономист мебельной компании из Италии. Дата: 19 апреля 2019. Время чтения 4 мин.

    Ксения Коновалова

    Пенсионеры в России имеют льготы по налогообложению. Прежде всего, они распространяются на три вида имущественного налога: транспортный, земельный и на имущество. Можно не оплачивать государству сборы за одну квартиру, дом и гараж, а также за 6 соток земли. Инвалиды освобождены от уплаты пошлины за специально оборудованный транспорт. Не подлежат налогообложению транспортные средства, подаренные по социальным программам. С пенсии и прочих государственных выплат не берется НДФЛ.

    Пенсионеры имеют право на ряд социальных льгот, но не все и не на всё. Некоторые налоги для пенсионеров не надо платить лишь в отдельных регионах, другие по всей стране. Это объясняется тем, что льготы предоставляются как на федеральном, так и на региональном уровне.

    Как работают льготы

    Льготы по налогообложению пенсионеров делятся на федеральные и региональные, в зависимости от типа сбора. Федеральные действуют для всех, муниципальные только в тех регионах, где они приняты.

    Кроме того, послабления зависят и от вида назначенной пенсии. Существуют разные категории льготников:

    • по старости;
    • военнослужащие, вышедшие на пенсию по возрасту и выслуге лет;
    • дети и взрослые, потерявшие кормильца;
    • инвалиды;
    • граждане, принимавшие участие в устранении Чернобыльской и прочих техногенных аварии;
    • ветераны ВОВ и «горячих точек»;
    • лица, пострадавшие от радиации.

    Налоги, которые не надо платить

    Пенсионеры России имеют возможность не платить следующие виды налоговых сборов:

    • имущественный, куда входят транспортный, земельный и на имущество;
    • НДФЛ или налог на доходы физических лиц.

    Однако граждане не освобождаются от уплаты на 100%. Существуют некоторые ограничения.

    Рис. 1. Пенсионеры могут не платить сборы за один дом

    [2]

    На имущество

    Не подлежат налогообложению следующие виды имущества:

    • жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором гражданин зарегистрирован;
    • дом в деревне, дача, которые являются собственностью;
    • гараж, хозяйственные постройки площадью до 50 кв. м, но только при условии, что они построены на территории, принадлежащей пожилому человеку, т.е. частной.

    Льготы по налогам для пенсионеров не распространяются:

    • на хозяйственные постройки, построенные на земле, не являющейся собственностью пожилого человека;
    • на вторую и последующие квартиры;
    • на второй и последующий дом.
    • в собственности гражданина имеется только квартира – пошлину платить не нужно;
    • в собственности квартира, дом и гараж – оплата не требуется;
    • в собственности квартира, дом и дача с домом – необходимо оплачивать пошлину с одного дома;
    • в собственности 2 квартиры и дом – платить нужно за одну квартиру.

    Таким образом, можно получить льготы по налогообложению на недвижимость для одного объекта каждого вида.

    Еще один важный момент. В многоквартирных домах плата за обслуживание и капремонт общих помещений также не взимается с льготных категорий граждан.

    При продаже недвижимости на пожилых людей также распространяется возможность получения налогового вычета.

    Транспортный

    Данный вид сбора применяется к машинам, лодкам, мотоциклам, скутерам и т.д.

    Освобождение от пошлины действует только для пенсионеров по инвалидности, передвигающихся на специально оборудованных транспортных средствах. Кроме того, если гражданин получил автомобиль по программе социальной защиты, и его мощность не превышает 100 лошадиных сил, то налог также платить не нужно.

    Освобождаются от уплаты и лодки мощностью до пяти лошадиных сил.

    Следует помнить, что это региональный налог, и местные власти вправе менять условиях освобождения от него.

    На федеральном уровне до недавнего времени льгот по земельному налогу не было предусмотрено, но с 2018 года были внесены изменения, согласно которым, 6 соток земли, принадлежащей пожилому человеку, не облагаются налогом. Так, например, если пожилой человек имеет два участка земли по 12 соток, то за один участок он заплатит полностью, а за второй ‒ лишь половину, т.е. оплатить он должен за 18 соток земли.

    Читайте так же:  Чересполосица земельный кодекс

    Региональные власти могут добавить свои послабления. О том, платят ли налоги пенсионеры в вашем регионе, необходимо узнавать в местном отделении социальной защиты населения.

    Как и прочие граждане РФ, пенсионеры платят налоги, в том числе НДФЛ. Но существуют выплаты, с которых этот налоговый сбор не берется:

    • пенсия;
    • социальная доплата к пенсии;
    • любые социальные выплаты от государства;
    • материальная помощь;
    • выплаты от государства на медицинские услуги и санаторно-курортное лечение;
    • денежная компенсация за лекарства, квартплату, проезд на общественном транспорте.

    Таким образом, все выплаты, получаемые гражданином от государства, не подлежат налогообложению. Только в случае, если пожилой человек работает или является предпринимателем, он платит НДФЛ с заработной платы.

    Как получить льготу

    Для получения льгот необходимо обратиться в ФНС или МФЦ, написать заявление и предоставить следующие документы, в зависимости от типа пенсионного обеспечения:

    • пенсионное удостоверение. Пенсионеры по старости могут предоставить только этот документ. Других не потребуется;
    • справка об инвалидности;
    • свидетельство о смерти кормильца или другие документы, подтверждающие право на получение пенсии;
    • документы, подтверждающие право собственности на имущество. Они не являются обязательными, но в ФНС могут их затребовать.

    От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры, смотрите в видео:

    Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

    Какие налоги пенсионеры могут не платить?

    Далеко не все россияне знают, от каких налогов освобождаются пенсионеры. Повышение возраста выхода на пенсию привело к получению льгот в 55 и 60 лет, что зависит от пола.

    НДФЛ, госпошлина и налог на транспорт

    Не взимаются налоги с пенсионных выплат. С других доходов пенсионер обязан платить отчисления государству. К ним относятся заработная плата и доходы от недвижимости (сдача в аренду и продажа).

    Лица пенсионного возраста могут воспользоваться специальным условием. Оно включает возврат НДФЛ посредством имущественного вычета. Пенсионеры вправе вернуть налог за 3 предыдущих года. Некоторые ошибочно думают, что это возможно только с года оформления права собственности. Чтобы вернуть уплаченный НДФЛ за 4 года, надо подать такое же количество деклараций.

    Лица пенсионного возраста освобождаются от уплаты госпошлины при подаче иска в судебную инстанцию, если вопрос заключается в имущественных требованиях до 1 млн руб. За разбирательства по иным делам пенсионеры оплачивают пошлину. Исключением является иск к пенсионному фонду, начисляющему на 5000 руб. в месяц меньше положенного.

    Каждый отдельный регион сам определяет льготы по транспортному налогу. В Москве отсутствуют льготы пенсионерам, владеющим автомобилями. Однако существует множество других привилегий для лиц пенсионного возраста. За 1 автомобиль в столице не платят:

    • Герои СССР и РФ;
    • лица, награжденные орденом Славы;
    • ветераны ВОВ;
    • пленники концлагерей;
    • ветераны боевых действий;
    • жертвы аварии на Чернобыльской АЭС.

    Пенсионеры освобождены от транспортного налога в Санкт-Петербурге, хотя имеются ограничения. Главным условием является наличие машины отечественной марки с двигателем мощностью не более 150 л.с. Герои, ветераны войны и инвалиды не вносят отчисления за 1 машину. Это распространяется и на иномарку.

    Налог на недвижимость и земельный

    Налогообложение имущества граждан является местным. Его оплата упразднена действующим законодательством. Налоговый кодекс претерпел изменения после повышения пенсионного возраста.

    В прошлом льготы распространялись на пенсионеров по возрасту. С 1 января 2019 г. налог на имущество перестали платить только за 1 квартиру, дом, гараж или мастерскую.

    Согласно ФНС, допустимо не платить за 5 разных объектов. Если человек владеет 2 гаражами, за второй придется отдавать налоги. Выплаты за жилую площадь вычитаются, поэтому начисления могут отсутствовать. Муниципальные органы могут освободить пенсионера от налога на имущество.

    На всей территории РФ имеются льготы по налогу на землю. Пенсионеры не оплачивают сумму, составляющую стоимость 6 га участка. Это не зависит от основания выхода на пенсию. Основным требованием является достижение 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Местные власти устанавливают дополнительные льготы на землю.

    Получение пенсионерами льгот по налогам

    Для получения льготы пенсионер обязан написать заявление в ИФНС. Обращение можно подать несколькими способами: лично, через сайт nalog.ru или почтовым отправлением.

    Для обычного оформления потребуется только паспорт. Дистанционная подача заявления производится на вышеназванном портале. На сайте обращение оформляется автоматически. Допускается предоставить документы, которые будут служить подтверждением. В список бумаг входят:

    • удостоверение пенсионера;
    • документы на участок земли или автомобиль.

    Нередко налоговики сами запрашивают необходимые бумаги в других госорганах. Если недостающую информацию не найдут, ее попросят у соискателя.

    Заявление заполняется по специальной форме. В нем надо указать выбранную льготу, можно отметить несколько видов. Необходимо написать правовое обоснование:

    • пенсионный возраст;
    • инвалидность;
    • ветеран.

    Получение льгот считается правом. Закон позволяет обратиться за их получением в любое время после наступления пенсионного возраста. Следует помнить, что при большом опоздании переплату за прошедшее время не вернут. Перерасчет сделают лишь за последние 3 года. Рекомендуется своевременно проверять уведомления в персональном кабинете.

    Сообщения о выборе типа льготы стоит внимательно отслеживать. Когда срок истечет, предпочесть желаемый объект привилегии будет нельзя.

    Рассмотрение заявления и перерасчет

    Налоговая инспекция рассматривает заявление за 30 календарных дней. Пенсионер может просить вернуть переплаченные налоги или включить их в последующие начисления по иным налогам за 3 года до обращения.

    После подачи заявления должно прийти извещение, текущие начисления будут отсутствовать. За прошедшее время налог обязаны пересчитать. Если после визита в налоговую не пришло уведомление и начисления продолжаются, причиной может быть:

    • отсутствие ответа на запрос документов;
    • нарушение сроков перерасчета;
    • ошибки при заполнении бумаг и др.

    Для разрешения ситуации следует обратиться в высший налоговый орган. Если это не поможет, стоит пойти в суд. Зачастую оказывается достаточно визита в ИФНС. Обычно налоговики связываются с заявителем и объясняют причину отсутствия перерасчета. Обоснования могут приходить в письменной форме.

    Федеральные города Севастополь, Санкт-Петербург и Москва устанавливают дополнительные льготы. Их суть аналогична налогам на землю и транспорт.

    Какие налоговые льготы положены пенсионерам в 2020 году, порядок оформления

    Согласно действующему законодательству, каждый гражданин страны, если он имеет объект налогообложения должен платить тот или иной налог. Лица, вышедшие на пенсию и больше не работающие, получают доходы, которые сильно разнятся с вознаграждением по трудовому договору. Поэтому государство предусматривает налоговые льготы для определенных категорий пенсионеров.

    Нормативно-правовое регулирование вопроса налогообложения пенсионеров

    Основным нормативным актом, регулирующим налогообложение в стране, является НК РФ. Его нормы действуют на территории всей страны.

    Кроме этого, субъекты федерации, издают законы, которые действуют в отношении определенного региона. Данные нормы регулируют вопросы налогообложения в отношении региональных и местных налогов.

    Читайте так же:  Пособие по уходу за ребенком

    При этом федеральные законы устанавливают основные момент регулирования региональных налогов. К ним можно отнести, например, налоговую льготу пенсионеров по налогу на имущество. Она предусматривается в НК РФ.

    Здесь же устанавливается в отношении какого имущества она может быть применена. Также закрепляется условие, что объект налогообложения не должен использоваться в предпринимательской деятельности.

    Но порядок предоставления льгот определенным категориям рассматривают в большинстве случаев законодательство региона. Например, нормативная база субъекта устанавливает в отношении какой площади, пенсионер освобождает от уплаты налога на имущества.

    Условия предоставления налоговых льгот пожилым людям

    Законодательство устанавливает, что льготами для пенсионеров физлица могут пользоваться, как только они выйдут на пенсию по старости, то есть достигнут определенного пожилого возраста.

    В связи с проводимой реформой по повышению возраста пенсионеров, закреплено, что льготами по налогам могут быть распространены на такую категорию граждан, как предпенсионеры.

    Также нужно учитывать, что пенсионеры могут относиться к различным иным льготным категориям, например иметь инвалидность, статус «ветеран труда», ВОВ и т.д.

    Налоговые льготы для пенсионеров предоставляются только по одному основанию, суммирование их не допускается. Поэтому при решении данного вопроса нужно выбрать, по какому основанию человек будет пользоваться льготой.

    При имущественных налогах устанавливается также условия пользования льготой. Например, объекты не должны использоваться в отношении предпринимательской деятельности, по количеству объектов, на которые распространяются льготы, в отношении мощности двигателя машины для транспортного налога и т.д.

    Во многих случаях льгота предоставляется только на основании поданного в ИФНС пенсионером заявления.

    Льготы по имущественному налогу в 2020 году:

    Кто имеет право на налоговый вычет?

    Льготы по имущественному налогу для пенсионеров предусмотрены НК РФ.

    Согласно норма, льгота по налогу на имущество распространяется:

    • Герои СССР и России.
    • Лица, имеющие инвалидность 1 и 2 группы, а также дети-инвалиды.
    • Участники ВОВ.
    • Лица, участвовавшие в ликвидации последствий аварии на ЧАЭС.
    • Военные пенсионеры.
    • Члены семей, где погиб военнослужащий.
    • Лица, вышедшие на пенсию, то есть достигшие возраста 55 (женщины) или 60 лет (мужчины).
    • Лица, имеющие в собственности постройки до 50 кв.м личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
    • И иные категории граждан, определенные законодательством

    Данный перечень может быть расширен нормами законодательства субъекта или муниципалитета.

    Какие категории пенсионеров получают освобождение от налога?

    Рассмотрим, какие налоги не платят пенсионеры в 2019 году. Пенсионеры могут получать льготу по налогу на имущество, если они относятся к какой-либо из вышеперечисленных категорий. При этом нормами региона устанавливаются пределы предоставляемых льгот.

    Так как пенсионер может попадать сразу под действие нескольких оснований, он должен выбрать для себя наиболее выгодный.

    В большинстве случаев пенсионер может получать освобождение только в отношении одного объекта недвижимости (квартиры, дома и т.д.). Если он является владельцем нескольких объектов, он должен выбрать какой из них будет облагаться налогом, а на какой льгота не будет предоставляться.

    Освобождение от выплат подоходного налога

    НК РФ устанавливается, что пенсия и иные выплаты данного характера, которые выплачиваются из бюджета, лицам, вышедшим на пенсию, не облагаются НДФЛ.

    Согласно НК РФ, освобождены от обложения также выплата материальной помощи в пределах 4000 рублей.

    Если пенсионер продолжает работать по трудовому договору после выхода на пенсию, и получает вознаграждение за трудовую деятельность, то получаемая им зарплата должна облагаться НДФЛ.

    Если он имеет инвалидность, является участником боевых действий или несовершеннолетних детей, то при соблюдении условий он может рассчитывать на получение стандартного имущественного вычета.

    Льготы по налогу на транспорт

    Льготы по транспортному налогу для автомобилей на федеральном уровне не предусматриваются.

    Перечень категорий, которые могут их получить устанавливается нормативными актами субъекта федерации.

    Такая возможность предусматривается не во всех регионах РФ. Поэтому возможность получение льготы пенсионерам нужно рассматривать в пределах конкретного региона.

    Как правило, критерием является один объект (автомобильный транспорт) с определенной мощностью. Льгота предоставляется на основании поступившего в налоговую заявления от пенсионера.

    Если у пенсионера существуют основания для получения льготы по другим категориям, ему следует рассмотреть данную возможность.

    Льготы на земельный налог

    НК РФ предусматривает возможность получения пенсионером на территории России налогового вычета по земельному налогу в пределах кадастровой стоимости земельного участка площадью 6 соток (600 кв. м)

    На федеральном уровне пенсионеры могут также рассчитывать на полное освобождение от налога на земли, если они относятся к коренным народам Севера, Сибири или Дальнего Востока и земля используется для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

    Основные льготы на региональном уровне по земельному налогу устанавливаются нормами субъекта федерации. Это может быть дополнительный вычет или освобождение от уплаты налога на землю.

    Региональные особенности льготного налогообложения для пенсионеров

    При установлении льгот на региональном уровне, каждый субъект исходит из собственных финансовых возможностей и особенностей территориального расположения региона.

    Чтобы нормы применялись, необходимо, чтобы власти субъекта приняли соответствующие нормативные акты – законы.

    Поэтому, перечень от каких налогов в регионе освобождаются пенсионеры, необходимо уточнять в ФНС по месту проживания. К примеру житель Москвы должен обращаться в городскую инспекцию, а Подмосковья — в инспекцию Московской области.

    Можно ли получить перерасчет за прошедшие периоды?

    Если у физлица есть основания для осуществления пересмотра суммы начисленного налога, то, согласно налоговому законодательству, он может подать заявление на пересмотр налога.

    Таким образом, если пенсионер платил налог в полном объеме, а, согласно законодательству, имел право на льготы, он может подать заявление на пересмотр налога за предыдущие периоды.

    При этом существует ограничение – пересмотреть сумму налога ИФНС сможет только за три предшествующих года.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    После осуществленного перерасчета, у пенсионера может возникнуть переплата по налогу. Он ее может зачесть в счет уплаты текущего или будущего налога, или подать заявление на возврат.

    Источники


    1. Правоведение. — М.: Знание, 1999. — 304 c.

    2. Липшиц, Е.Э. Законодательство и юриспруденция в Византии в IX-XI вв. Историко-юридические этюды / Е.Э. Липшиц. — М.: Наука, 2013. — 248 c.

    3. 20 лет Конституции Российской Федерации. Актуальные проблемы юридической науки и правоприменения в условиях совершенствования российского законодательства. Четвертый пермский международный конгресс ученых-юристов (г. Пермь, 18-19 октября 2013 г.): моногр. . — М.: Статут, 2014. — 643 c.
    4. Треушников, М.К. Судебные доказательства / М.К. Треушников. — Москва: СИНТЕГ, 2014. — 272 c.
    5. Правоведение для сельскохозяйственных и ветеринарных вузов. Учебник. — М.: Юрайт, 2015. — 524 c.
    Какие налоги можно не платить пенсионеру
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here